M&Aアドバイザー業務

M&A（合併・買収）は、事業承継、成長戦略、事業再編など、企業の将来を大きく左右する重要な経営判断です。一方で、M&Aは法務・税務・会計・財務が複雑に絡み合う取引であり、適切な専門家の関与なく進めることは、大きなリスクを伴います。

当法人では、税務・会計の専門家としての知見を基盤に、売手・買手双方の立場に対応したM&Aアドバイザー業務を提供し、取引全体を実務面から支援しています。

M&Aにおける主な課題

M&Aを検討する企業が直面する課題として、以下のようなものがあります。

• 自社や対象会社の適正な企業価値が分からない

• スキーム（株式譲渡・事業譲渡等）の選択に迷う

• 税務上のリスクやコストを正しく把握できていない

• 交渉や条件整理をどこまで詰めるべきか分からない

特に、税務面の検討が不十分なまま取引を進めた結果、想定外の税負担やトラブルが生じるケースも少なくありません。

税理士がM&Aに関与する意義

税理士がM&Aアドバイザーとして関与する最大の意義は、税務・会計を踏まえた実務的な判断ができる点にあります。

当法人では、単なる仲介や条件調整にとどまらず、

• スキームごとの税務影響の比較

• 売手・買手それぞれの手取り・負担の整理

• 将来の税務調査や否認リスクの検討

といった点を踏まえ、取引後まで見据えたアドバイスを行います。

当法人のM&Aアドバイザー業務内容

当法人では、M&Aの各フェーズにおいて、以下の支援を提供しています。

1. 初期相談・方向性整理
   　M&Aの目的や希望条件を整理し、進め方を検討します。

2. 企業価値評価（バリュエーション）支援
   　財務数値を基に、合理的な企業価値算定を行います。

3. M&Aスキームの検討
   　株式譲渡、事業譲渡、組織再編等の選択肢を比較検討します。

4. 税務・財務デューデリジェンス対応
   　リスク洗い出しと対応方針の整理を行います。

5. 条件交渉・契約締結支援
   　条件整理、専門家との連携を行います。

6. クロージング後のフォロー
   　税務・会計処理、事業統合に向けた助言を行います。

案件に応じて、弁護士、金融機関、M&A専門会社等と連携しながら、ワンストップで支援します。

このような方におすすめです

• 事業承継を目的としたM&Aを検討している経営者

• 成長戦略としてM&Aを活用したい企業

• 税務リスクを抑えたM&Aを実行したい方

• 取引後まで見据えた支援を求めている方

M&Aは「成立させること」自体が目的ではなく、成立後に企業価値を高め続けられるかどうかが重要です。
当法人では、税務・会計の視点からM&Aを総合的に捉え、経営者にとって最適な意思決定を支援いたします。M&Aをご検討の際は、ぜひご相談ください。