海外保険商品は、資産形成・相続対策・分散投資の手段として注目される一方で、
日本の税務実務を正しく理解しないまま導入すると、想定外の課税や税務調査リスクを招きやすい商品分野でもあります。

当法人では、海外保険の販売や勧誘を行う立場ではなく、
税務・会計の専門家として、日本の税務実務を前提に海外保険商品の活用可否を中立的に判断・支援しています。

海外保険商品の特徴

海外保険商品は、主に以下のような特徴を持ちます。

  • 外貨建てによる資産分散

  • 運用型保険による長期的な資産形成

  • 国・地域による制度差を活かした設計

  • 相続・贈与を意識した資産移転手段としての活用可能性

一方で、日本居住者が契約者・受取人となる場合、
日本の所得税・相続税の課税対象から外れるわけではない点に十分な注意が必要です。

海外保険商品における主な税務リスク

海外保険商品で実務上問題となりやすいポイントには、以下があります。

  • 保険料払込時・運用中・解約時の課税関係の誤認

  • 為替差益に対する課税

  • 所得区分（雑所得・一時所得等）の判断

  • 相続発生時の評価・課税関係

  • 税務署への申告漏れ・資料不足

特に、「海外だから税金がかからない」「相続税対策になる」といった説明だけを鵜呑みにすると、
後から多額の追徴課税を受けるリスクがあります。

税理士が関与する意義

税理士が海外保険商品活用に関与する最大の意義は、
日本の税法・通達・実務運用を前提に、海外保険が本当に合理的かを判断できる点にあります。

当法人では、

  • 日本居住者・非居住者の別による課税整理

  • 所得税・相続税・贈与税への影響整理

  • 他の投資・相続対策との比較

  • 将来の税務調査を見据えた説明可能性

を踏まえ、「海外だから有利」という先入観を排した判断を行います。

当法人の海外保険商品 活用支援内容

当法人では、以下の流れで海外保険商品の活用支援を行います。

  1. 現状分析・目的整理
    　資産構成、居住地、相続・投資目的を整理します。

  2. 税務・会計面からの検証
    　契約内容ごとの課税関係・リスクを整理します。

  3. シミュレーション・比較検討
    　国内保険・不動産・金融商品との比較を行います。

  4. 活用可否・方針整理
    　加入・継続・見直し・解約を含めた方針を助言します。

  5. 導入後の税務フォロー
    　申告対応、相続発生時の整理を支援します。

必要に応じて、国際税務、オフショア設立、海外投資、不動産投資、相続税対策と連動した支援も可能です。

このような方におすすめです

  • 海外保険商品を提案されたが税務面が不安な方

  • 既に加入している海外保険の見直しを行いたい方

  • 海外資産を含めた相続対策を検討している方

  • 国内商品と比較したうえで冷静に判断したい方

海外保険商品は、正しく理解し、正しく使えば有効な手段となる可能性がありますが、
誤った理解のまま導入すると、税務面で大きなリスクを抱えることになります。

当法人では、商品ありきではなく、日本の税務実務に照らして合理的かどうかという視点から海外保険商品の活用を支援しています。
海外保険商品の活用をご検討の際は、ぜひご相談ください。