最適な遺言案の作成
遺言書は、「財産を誰に残すか」を決めるだけの書面ではありません。
相続人間の無用な争いを防ぎ、相続手続きを円滑に進め、税務・法務・家族関係を総合的に整えるための極めて重要なツールです。
当法人では、形式的な遺言書作成にとどまらず、相続税・二次相続・遺留分・実行可能性までを踏まえた“最適な遺言案”の作成支援を行っています。
遺言書作成の重要性
遺言書がない場合、相続は原則として法定相続分に基づく遺産分割協議となります。
しかし、実務上は以下のような問題が頻繁に発生します。
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相続人間で意見がまとまらない
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不動産や自社株の分割が困難
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配偶者・子の生活や事業承継への配慮が不足する
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相続税負担が不必要に増加する
これらは、遺言書があれば回避できたケースが多いのが実情です。
「最適な遺言案」とは何か
当法人が考える「最適な遺言案」とは、単に法的に有効な遺言書ではありません。
以下の要素を総合的に満たすものを指します。
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相続人間の公平感・納得感がある
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相続税・二次相続を考慮した税務上合理的な内容
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遺留分侵害のリスクを抑えている
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実際に分割・名義変更が可能な内容
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将来の家族関係・事業継続に配慮されている
**「書ける遺言」ではなく「機能する遺言」**を作ることが重要です。
税理士が遺言案作成に関与する意義
税理士が遺言案作成に関与する最大の意義は、
相続税・評価・二次相続を織り込んだ設計ができる点にあります。
当法人では、
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財産評価と相続税額の試算
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配偶者控除・小規模宅地等の特例の影響
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二次相続まで含めたトータル税負担
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事業承継・自社株対策
を踏まえ、遺言内容と税務結果が乖離しない設計を行います。
当法人の最適な遺言案作成サービス内容
当法人では、以下の流れで遺言案作成を支援します。
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現状ヒアリング・課題整理
家族構成、財産内容、将来の希望を丁寧に整理します。 -
相続税・二次相続の試算
複数の分割パターンを想定して税額を比較します。 -
遺言案の設計・整理
争族リスク・税務リスクを踏まえた遺言内容を検討します。 -
専門家連携による法的整合性確認
必要に応じて司法書士・弁護士と連携します。 -
公正証書遺言作成支援
実行性の高い形で遺言作成をサポートします。
単独の遺言作成にとどまらず、相続税対策・贈与計画・事業承継対策との一体設計も可能です。
このような方におすすめです
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相続人間のトラブルを未然に防ぎたい方
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配偶者・子の将来をバランスよく考えたい方
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相続税・二次相続まで含めて整理したい方
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自社株・不動産を含む相続を予定している方
遺言書は、「残す人の最後の意思表示」であると同時に、ご家族への最大の配慮でもあります。
当法人では、税務の専門家として、数字と実態に基づいた最適な遺言案の作成を支援します。遺言書作成をご検討の際は、ぜひご相談ください。